市政府高度重視審計查出問題的整改工作，根據(jù)市人大常委會《關(guān)于2019年度市本級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告的審議意見》要求，下發(fā)督辦通知，推動審計整改工作。市審計局認真落實審議意見和市政府督辦要求，下發(fā)審計發(fā)現(xiàn)問題整改清單，并安排專門科室進行跟蹤檢查。各被審計單位按要求積極整改，審計報告反映的問題基本得到落實。現(xiàn)將有關(guān)整改情況報告如下。
一、市本級財政管理審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于個別項目資金預(yù)算編制未細化問題。正在完善和規(guī)范預(yù)算編制，切實把預(yù)算編制細化到地區(qū)。二是關(guān)于非稅收入未應(yīng)收盡收問題。已按照相關(guān)規(guī)定，完善非稅收入項目目錄。三是關(guān)于部分市級專項資金未支出問題。將協(xié)調(diào)項目主管部門加快資金使用進度，督促各預(yù)算單位盡快列支。四是關(guān)于預(yù)備費使用不規(guī)范問題。將規(guī)范使用預(yù)備費，提高預(yù)備費管理水平。五是關(guān)于超范圍安排地方教育附加支出問題。按照相關(guān)要求，嚴格做好地方教育附加預(yù)算安排。六是關(guān)于未嚴格控制暫付性款項新增規(guī)模問題。已采取積極措施會同相關(guān)部門開展清還，嚴格執(zhí)行預(yù)算安排與預(yù)算執(zhí)行“掛鉤”制度。七是關(guān)于項目績效目標設(shè)置審查不嚴問題。市財政局已加強管理，督促項目單位編制詳細的項目支出預(yù)期目標，嚴審項目績效目標設(shè)置。
二、市直部門預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于預(yù)算編制管控基礎(chǔ)尚未夯實問題。相關(guān)部門已按照《預(yù)算法》要求加強預(yù)算編制管理。二是關(guān)于預(yù)算執(zhí)行管理有待規(guī)范問題。相關(guān)部門已按照審計要求加強預(yù)算執(zhí)行管理。三是關(guān)于國有資產(chǎn)管理存在薄弱環(huán)節(jié)問題。相關(guān)部門已按照審計要求加強國有資產(chǎn)管理。四是關(guān)于財政存量資金未及時上繳問題。相關(guān)部門已將存量資金上繳市財政。五是關(guān)于財務(wù)管理及內(nèi)部控制有待加強問題。相關(guān)部門已按照審計要求建立健全內(nèi)控制度。
三、重大政策措施落實跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于油泥坑塘清運項目管理不規(guī)范問題。相關(guān)地區(qū)已制定詳細整改方案，并安排對該項目資金使用情況進行全程跟蹤審計。二是關(guān)于支持縣域經(jīng)濟發(fā)展專項資金未及時使用問題。相關(guān)地區(qū)已積極整改，部分地區(qū)已使用完畢。三是關(guān)于科技創(chuàng)新政策兌現(xiàn)資金撥付不及時問題。相關(guān)地區(qū)已撥付科技創(chuàng)新政策兌現(xiàn)資金。四是關(guān)于農(nóng)業(yè)專項補助項目占用基本農(nóng)田問題。已將問題線索移交至主管部門，其認定上述問題不構(gòu)成違法占地。
四、重點專項資金和項目審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
（一）醫(yī)療保險基金審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于政策制度執(zhí)行不嚴格問題。相關(guān)地區(qū)已對未參合人員辦理參合，對少賠付的商業(yè)大病保險已賠付35.2萬元。二是關(guān)于基金管理和使用不規(guī)范問題。相關(guān)地區(qū)已將重復(fù)參保參合問題有關(guān)線索移交至本地紀委監(jiān)委，對相關(guān)責任人員予以追責。三是關(guān)于定點醫(yī)療機構(gòu)存在不合理醫(yī)療行為問題。相關(guān)單位已將部分定點醫(yī)療機構(gòu)違規(guī)收取的床位費、護理費等全部予以追繳并返還至醫(yī)保基金賬戶。四是關(guān)于欺詐騙取醫(yī)保基金問題。相關(guān)地區(qū)已將騙取的醫(yī)保基金全部予以追繳并返還至醫(yī)保基金賬戶。五是關(guān)于管理部門監(jiān)管不到位問題。相關(guān)地區(qū)已召開專題會議，對新農(nóng)合信息系統(tǒng)開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)，要求定點醫(yī)療機構(gòu)嚴格規(guī)范信息填報。
（二）非稅收入和涉案財物專項審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于訴訟費、申請執(zhí)行費收繳不合規(guī)問題。相關(guān)單位已進一步完善操作流程和審批手續(xù)。二是關(guān)于執(zhí)行款管理不規(guī)范問題。相關(guān)單位已出臺管理辦法，對執(zhí)行款分科目管理單獨核算。三是關(guān)于罰金、取保候?qū)彵ＷC金管理有待加強問題。相關(guān)單位已完善刑事案件移送執(zhí)行立案工作，欠繳罰金已全部上繳。四是關(guān)于涉案財物監(jiān)管存在漏洞問題。相關(guān)單位已加強涉案財物管理，設(shè)立臺賬。
（三）國有閑置資源專項審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于銷售房款長期未清收問題。相關(guān)單位已收回房款346萬元。二是關(guān)于未及時收繳代建費及保障房租金問題。相關(guān)地區(qū)已收回保障房承租戶拖欠租金1.57萬元。三是關(guān)于未合理確認銷售面積造成國有收益損失問題。相關(guān)單位已收繳潛在損失55.93萬元，對國有資產(chǎn)收益損失14萬元提起訴訟。四是關(guān)于代建費未上繳財政問題。相關(guān)地區(qū)代建費均已原渠道上繳財政。五是關(guān)于國有房產(chǎn)被長期非法占用問題。截至目前，已清理清退占用房產(chǎn)面積1.6萬平方米。
五、推動打好三大攻堅戰(zhàn)審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
（一）政府債務(wù)審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于個別項目挪用債券資金問題。已原渠道歸還。二是關(guān)于債券資金使用效益不高問題。相關(guān)單位正逐步整改。
（二）脫貧攻堅項目資金管理審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于已銷號貧困村集體收入未達標準問題。相關(guān)村集體已采用發(fā)展生豬養(yǎng)殖、產(chǎn)業(yè)大棚、肉牛養(yǎng)殖、入股企業(yè)等方式達到標準。二是關(guān)于產(chǎn)業(yè)項目安排未向貧困村或貧困人口傾斜問題。相關(guān)地區(qū)已將2020年扶持壯大村集體項目，優(yōu)先安排給貧困人口多、扶貧項目較少村。三是關(guān)于已脫貧貧困戶飲水安全未得到保障問題。相關(guān)地區(qū)已對有飲水安全問題的貧困戶供水管網(wǎng)接點入網(wǎng)工程進行施工，保障飲用水安全。四是關(guān)于個別縣建檔立卡貧困戶脫貧退出不精準問題。相關(guān)縣脫貧攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組已對相關(guān)退出貧困戶進行重新認定，認真驗收核查把關(guān)，確保精準退出。五是關(guān)于個別縣就業(yè)培訓(xùn)方式不規(guī)范問題。2020年不再采用遠程教育培訓(xùn)方式，結(jié)合實際需求聘請專業(yè)技術(shù)人員，開展面對面培訓(xùn)。六是關(guān)于貧困戶脫貧后返貧風險大問題。相關(guān)地區(qū)已整合扶貧資金，集中注入企業(yè)，為沒有扶貧項目的村上項目，讓貧困戶兜底有保障。
（三）環(huán)保資金和飲用水水源地保護審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于多支付污水處理費問題。相關(guān)單位研究修改污水處理廠運營協(xié)議，以實際污水處理量付費。二是關(guān)于大量污泥長期露天存放存在安全隱患問題。截至目前，相關(guān)單位建設(shè)工程已竣工試生產(chǎn)。三是關(guān)于水源地保護管理制度建設(shè)和執(zhí)行不到位問題。已按相關(guān)要求進行完善，建立水源保護區(qū)日常巡查制度。四是關(guān)于部分水源地內(nèi)污染源管控不力問題。相關(guān)單位對所有水源地進行了隔離防護，垃圾堆放點及建筑垃圾已全部清理完畢。五是關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)級及以下集中式飲用水水源管理相對薄弱問題。相關(guān)單位已開展水源水質(zhì)分析，加強給水設(shè)施日常維護和排查，發(fā)現(xiàn)飲水安全隱患問題及時解決。
市政府高度重視審計查出問題的整改工作，根據(jù)市人大常委會《關(guān)于2019年度市本級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告的審議意見》要求，下發(fā)督辦通知，推動審計整改工作。市審計局認真落實審議意見和市政府督辦要求，下發(fā)審計發(fā)現(xiàn)問題整改清單，并安排專門科室進行跟蹤檢查。各被審計單位按要求積極整改，審計報告反映的問題基本得到落實。現(xiàn)將有關(guān)整改情況報告如下。
一、市本級財政管理審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于個別項目資金預(yù)算編制未細化問題。正在完善和規(guī)范預(yù)算編制，切實把預(yù)算編制細化到地區(qū)。二是關(guān)于非稅收入未應(yīng)收盡收問題。已按照相關(guān)規(guī)定，完善非稅收入項目目錄。三是關(guān)于部分市級專項資金未支出問題。將協(xié)調(diào)項目主管部門加快資金使用進度，督促各預(yù)算單位盡快列支。四是關(guān)于預(yù)備費使用不規(guī)范問題。將規(guī)范使用預(yù)備費，提高預(yù)備費管理水平。五是關(guān)于超范圍安排地方教育附加支出問題。按照相關(guān)要求，嚴格做好地方教育附加預(yù)算安排。六是關(guān)于未嚴格控制暫付性款項新增規(guī)模問題。已采取積極措施會同相關(guān)部門開展清還，嚴格執(zhí)行預(yù)算安排與預(yù)算執(zhí)行“掛鉤”制度。七是關(guān)于項目績效目標設(shè)置審查不嚴問題。市財政局已加強管理，督促項目單位編制詳細的項目支出預(yù)期目標，嚴審項目績效目標設(shè)置。
二、市直部門預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于預(yù)算編制管控基礎(chǔ)尚未夯實問題。相關(guān)部門已按照《預(yù)算法》要求加強預(yù)算編制管理。二是關(guān)于預(yù)算執(zhí)行管理有待規(guī)范問題。相關(guān)部門已按照審計要求加強預(yù)算執(zhí)行管理。三是關(guān)于國有資產(chǎn)管理存在薄弱環(huán)節(jié)問題。相關(guān)部門已按照審計要求加強國有資產(chǎn)管理。四是關(guān)于財政存量資金未及時上繳問題。相關(guān)部門已將存量資金上繳市財政。五是關(guān)于財務(wù)管理及內(nèi)部控制有待加強問題。相關(guān)部門已按照審計要求建立健全內(nèi)控制度。
三、重大政策措施落實跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于油泥坑塘清運項目管理不規(guī)范問題。相關(guān)地區(qū)已制定詳細整改方案，并安排對該項目資金使用情況進行全程跟蹤審計。二是關(guān)于支持縣域經(jīng)濟發(fā)展專項資金未及時使用問題。相關(guān)地區(qū)已積極整改，部分地區(qū)已使用完畢。三是關(guān)于科技創(chuàng)新政策兌現(xiàn)資金撥付不及時問題。相關(guān)地區(qū)已撥付科技創(chuàng)新政策兌現(xiàn)資金。四是關(guān)于農(nóng)業(yè)專項補助項目占用基本農(nóng)田問題。已將問題線索移交至主管部門，其認定上述問題不構(gòu)成違法占地。
四、重點專項資金和項目審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
（一）醫(yī)療保險基金審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于政策制度執(zhí)行不嚴格問題。相關(guān)地區(qū)已對未參合人員辦理參合，對少賠付的商業(yè)大病保險已賠付35.2萬元。二是關(guān)于基金管理和使用不規(guī)范問題。相關(guān)地區(qū)已將重復(fù)參保參合問題有關(guān)線索移交至本地紀委監(jiān)委，對相關(guān)責任人員予以追責。三是關(guān)于定點醫(yī)療機構(gòu)存在不合理醫(yī)療行為問題。相關(guān)單位已將部分定點醫(yī)療機構(gòu)違規(guī)收取的床位費、護理費等全部予以追繳并返還至醫(yī)保基金賬戶。四是關(guān)于欺詐騙取醫(yī)保基金問題。相關(guān)地區(qū)已將騙取的醫(yī)保基金全部予以追繳并返還至醫(yī)保基金賬戶。五是關(guān)于管理部門監(jiān)管不到位問題。相關(guān)地區(qū)已召開專題會議，對新農(nóng)合信息系統(tǒng)開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)，要求定點醫(yī)療機構(gòu)嚴格規(guī)范信息填報。
（二）非稅收入和涉案財物專項審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于訴訟費、申請執(zhí)行費收繳不合規(guī)問題。相關(guān)單位已進一步完善操作流程和審批手續(xù)。二是關(guān)于執(zhí)行款管理不規(guī)范問題。相關(guān)單位已出臺管理辦法，對執(zhí)行款分科目管理單獨核算。三是關(guān)于罰金、取保候?qū)彵ＷC金管理有待加強問題。相關(guān)單位已完善刑事案件移送執(zhí)行立案工作，欠繳罰金已全部上繳。四是關(guān)于涉案財物監(jiān)管存在漏洞問題。相關(guān)單位已加強涉案財物管理，設(shè)立臺賬。
（三）國有閑置資源專項審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于銷售房款長期未清收問題。相關(guān)單位已收回房款346萬元。二是關(guān)于未及時收繳代建費及保障房租金問題。相關(guān)地區(qū)已收回保障房承租戶拖欠租金1.57萬元。三是關(guān)于未合理確認銷售面積造成國有收益損失問題。相關(guān)單位已收繳潛在損失55.93萬元，對國有資產(chǎn)收益損失14萬元提起訴訟。四是關(guān)于代建費未上繳財政問題。相關(guān)地區(qū)代建費均已原渠道上繳財政。五是關(guān)于國有房產(chǎn)被長期非法占用問題。截至目前，已清理清退占用房產(chǎn)面積1.6萬平方米。
五、推動打好三大攻堅戰(zhàn)審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
（一）政府債務(wù)審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于個別項目挪用債券資金問題。已原渠道歸還。二是關(guān)于債券資金使用效益不高問題。相關(guān)單位正逐步整改。
（二）脫貧攻堅項目資金管理審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于已銷號貧困村集體收入未達標準問題。相關(guān)村集體已采用發(fā)展生豬養(yǎng)殖、產(chǎn)業(yè)大棚、肉牛養(yǎng)殖、入股企業(yè)等方式達到標準。二是關(guān)于產(chǎn)業(yè)項目安排未向貧困村或貧困人口傾斜問題。相關(guān)地區(qū)已將2020年扶持壯大村集體項目，優(yōu)先安排給貧困人口多、扶貧項目較少村。三是關(guān)于已脫貧貧困戶飲水安全未得到保障問題。相關(guān)地區(qū)已對有飲水安全問題的貧困戶供水管網(wǎng)接點入網(wǎng)工程進行施工，保障飲用水安全。四是關(guān)于個別縣建檔立卡貧困戶脫貧退出不精準問題。相關(guān)縣脫貧攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組已對相關(guān)退出貧困戶進行重新認定，認真驗收核查把關(guān)，確保精準退出。五是關(guān)于個別縣就業(yè)培訓(xùn)方式不規(guī)范問題。2020年不再采用遠程教育培訓(xùn)方式，結(jié)合實際需求聘請專業(yè)技術(shù)人員，開展面對面培訓(xùn)。六是關(guān)于貧困戶脫貧后返貧風險大問題。相關(guān)地區(qū)已整合扶貧資金，集中注入企業(yè)，為沒有扶貧項目的村上項目，讓貧困戶兜底有保障。
（三）環(huán)保資金和飲用水水源地保護審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于多支付污水處理費問題。相關(guān)單位研究修改污水處理廠運營協(xié)議，以實際污水處理量付費。二是關(guān)于大量污泥長期露天存放存在安全隱患問題。截至目前，相關(guān)單位建設(shè)工程已竣工試生產(chǎn)。三是關(guān)于水源地保護管理制度建設(shè)和執(zhí)行不到位問題。已按相關(guān)要求進行完善，建立水源保護區(qū)日常巡查制度。四是關(guān)于部分水源地內(nèi)污染源管控不力問題。相關(guān)單位對所有水源地進行了隔離防護，垃圾堆放點及建筑垃圾已全部清理完畢。五是關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)級及以下集中式飲用水水源管理相對薄弱問題。相關(guān)單位已開展水源水質(zhì)分析，加強給水設(shè)施日常維護和排查，發(fā)現(xiàn)飲水安全隱患問題及時解決。