市政府高度重視審計(jì)查出問題的整改工作，根據(jù)市人大常委會(huì)《關(guān)于2018年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告的審議意見》要求，下發(fā)督辦通知，推動(dòng)審計(jì)整改工作。市審計(jì)局認(rèn)真落實(shí)審議意見和市政府督辦要求，下發(fā)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改清單，并安排專門科室進(jìn)行跟蹤檢查。各被審計(jì)單位按要求積極整改，審計(jì)報(bào)告反映的問題基本得到落實(shí)。現(xiàn)將有關(guān)整改情況報(bào)告如下。
一、市本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于個(gè)別單位預(yù)算安排不規(guī)范問題。已將存量資金收繳財(cái)政，今后將進(jìn)一步加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，督促預(yù)算單位加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。二是關(guān)于應(yīng)列未列預(yù)算支出問題。由于2019年預(yù)算編制已結(jié)束，市財(cái)政局?jǐn)M考慮在2020年預(yù)算中安排列支。三是關(guān)于部門預(yù)算資金未實(shí)際支出問題。進(jìn)一步對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余進(jìn)行梳理，及時(shí)收回存量資金，加強(qiáng)預(yù)算支出管理，加大對(duì)預(yù)算單位的資金撥付力度，逐步消化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。四是關(guān)于財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行不均衡問題。市財(cái)政局將準(zhǔn)確把握財(cái)政收支走勢(shì)，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，進(jìn)一步提高預(yù)算支出執(zhí)行的均衡性。五是關(guān)于滯留省全面開放專項(xiàng)資金問題。省財(cái)政廳已于2019年5月對(duì)全面開放專項(xiàng)資金進(jìn)行清算調(diào)減。六是關(guān)于國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余管理不規(guī)范問題。已將2016年及以前年度未使用的結(jié)余資金收回。七是關(guān)于未及時(shí)下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金問題。已逐步分解下達(dá)。八是關(guān)于財(cái)政往來(lái)款項(xiàng)未及時(shí)清理結(jié)算問題。已進(jìn)行清理，提高庫(kù)款保障水平。九是關(guān)于部分非稅收入未及時(shí)確認(rèn)上繳國(guó)庫(kù)問題。市財(cái)政局已將暫存款轉(zhuǎn)為非稅收入。十是關(guān)于未建立財(cái)政專戶開戶銀行業(yè)務(wù)綜合考評(píng)機(jī)制問題。已制定相關(guān)辦法。十一是關(guān)于一般債券資金在債務(wù)單位閑置問題。閑置的一般債券資金已安排支出。十二是關(guān)于農(nóng)村薄弱學(xué)校改造資金在縣（市）區(qū)未及時(shí)分配使用問題。各縣（市）區(qū)已撥付農(nóng)村薄弱學(xué)校改造資金。十三是關(guān)于糧食質(zhì)量安全檢驗(yàn)檢測(cè)體系建設(shè)項(xiàng)目資金未按期使用問題。鞍山市發(fā)展和改革委員會(huì)已組織相關(guān)單位完成項(xiàng)目招投標(biāo)。十四是關(guān)于環(huán)保專項(xiàng)資金未及時(shí)分配使用問題。已撥付相關(guān)資金。
二、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于結(jié)余資金未及時(shí)上繳財(cái)政問題。相關(guān)預(yù)算單位已將結(jié)余資金上繳市財(cái)政。二是關(guān)于利息收入未上繳財(cái)政問題。相關(guān)預(yù)算單位已按照審計(jì)要求進(jìn)行整改。三是關(guān)于財(cái)務(wù)核算不規(guī)范問題。相關(guān)預(yù)算單位已按照審計(jì)要求規(guī)范財(cái)務(wù)核算。四是關(guān)于部分建設(shè)項(xiàng)目未履行招投標(biāo)程序問題。相關(guān)預(yù)算單位已按照審計(jì)要求，成立招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)項(xiàng)目招投標(biāo)管理，所有工程設(shè)計(jì)都已按照規(guī)定履行招投標(biāo)程序。五是關(guān)于內(nèi)控制度不健全問題。相關(guān)預(yù)算單位已按照審計(jì)要求，建立健全了辦公用品、涉案財(cái)物管理等內(nèi)控制度。
三、重大政策措施落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
審計(jì)發(fā)現(xiàn)有12個(gè)項(xiàng)目因主體變更、項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不足等原因，存在項(xiàng)目推進(jìn)緩慢、無(wú)法按期開工和不能按期完工等問題。截至目前3個(gè)項(xiàng)目已完工，9個(gè)項(xiàng)目正在逐步推進(jìn)。
四、脫貧攻堅(jiān)政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于貧困人口動(dòng)態(tài)管理不規(guī)范問題。相關(guān)地區(qū)已對(duì)建檔立卡貧困人口數(shù)據(jù)進(jìn)行更新，系統(tǒng)中對(duì)死亡人員進(jìn)行了標(biāo)記。二是關(guān)于部分扶貧項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)未完成問題。截至目前，1個(gè)項(xiàng)目已完工、1個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃變更已得到批復(fù)。三是關(guān)于向非建檔立卡貧困家庭子女發(fā)放貧困家庭學(xué)生資助金問題。相關(guān)單位已按審計(jì)要求將錯(cuò)發(fā)的補(bǔ)助金追回。
五、低保資金管理和使用審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于個(gè)別地區(qū)未制定城市低保分類救助政策問題。現(xiàn)已制定困難群眾救助資金管理實(shí)施細(xì)則。二是關(guān)于未嚴(yán)格落實(shí)低保經(jīng)辦及相關(guān)人員備案管理制度問題。相關(guān)縣（市）區(qū)開展檔案排查，對(duì)未執(zhí)行備案的進(jìn)行備案登記存檔。三是關(guān)于未按照規(guī)定落實(shí)社會(huì)救助信息公開制度問題。相關(guān)縣（市）區(qū)均已按照相關(guān)規(guī)定公開社會(huì)救助信息。四是關(guān)于未嚴(yán)格執(zhí)行低保待遇提標(biāo)要求問題。已補(bǔ)發(fā)低保金3.89萬(wàn)元。五是關(guān)于代理金融機(jī)構(gòu)違規(guī)收取“一卡通”服務(wù)費(fèi)、掛失費(fèi)問題。社會(huì)救助對(duì)象辦理“一卡通”補(bǔ)卡等業(yè)務(wù)不再收取費(fèi)用。六是關(guān)于未按保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放低保金問題。已按保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放低保金。七是關(guān)于低保對(duì)象認(rèn)定問題。審計(jì)期間已整改，各級(jí)低保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)共追回低保金32萬(wàn)元。八是關(guān)于低保對(duì)象審批問題。相關(guān)縣（市）區(qū)已按照審計(jì)要求，對(duì)低保檔案進(jìn)行復(fù)核，補(bǔ)齊檔案要件，完善檔案信息登記規(guī)范管理。
六、非稅收入和涉案財(cái)物專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于截留應(yīng)上繳市級(jí)非稅收入問題。相關(guān)單位擬通過年終財(cái)政結(jié)算上解方式上繳。二是關(guān)于涉案資金未及時(shí)上繳非稅收入財(cái)政專戶問題。相關(guān)單位已建立健全管理制度，規(guī)范涉案資金管理。三是關(guān)于取保候?qū)彵ＷC金超期未退還問題。目前已退還保證金3.7萬(wàn)元。
市政府高度重視審計(jì)查出問題的整改工作，根據(jù)市人大常委會(huì)《關(guān)于2018年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告的審議意見》要求，下發(fā)督辦通知，推動(dòng)審計(jì)整改工作。市審計(jì)局認(rèn)真落實(shí)審議意見和市政府督辦要求，下發(fā)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改清單，并安排專門科室進(jìn)行跟蹤檢查。各被審計(jì)單位按要求積極整改，審計(jì)報(bào)告反映的問題基本得到落實(shí)。現(xiàn)將有關(guān)整改情況報(bào)告如下。
一、市本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于個(gè)別單位預(yù)算安排不規(guī)范問題。已將存量資金收繳財(cái)政，今后將進(jìn)一步加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，督促預(yù)算單位加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。二是關(guān)于應(yīng)列未列預(yù)算支出問題。由于2019年預(yù)算編制已結(jié)束，市財(cái)政局?jǐn)M考慮在2020年預(yù)算中安排列支。三是關(guān)于部門預(yù)算資金未實(shí)際支出問題。進(jìn)一步對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余進(jìn)行梳理，及時(shí)收回存量資金，加強(qiáng)預(yù)算支出管理，加大對(duì)預(yù)算單位的資金撥付力度，逐步消化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。四是關(guān)于財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行不均衡問題。市財(cái)政局將準(zhǔn)確把握財(cái)政收支走勢(shì)，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，進(jìn)一步提高預(yù)算支出執(zhí)行的均衡性。五是關(guān)于滯留省全面開放專項(xiàng)資金問題。省財(cái)政廳已于2019年5月對(duì)全面開放專項(xiàng)資金進(jìn)行清算調(diào)減。六是關(guān)于國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余管理不規(guī)范問題。已將2016年及以前年度未使用的結(jié)余資金收回。七是關(guān)于未及時(shí)下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金問題。已逐步分解下達(dá)。八是關(guān)于財(cái)政往來(lái)款項(xiàng)未及時(shí)清理結(jié)算問題。已進(jìn)行清理，提高庫(kù)款保障水平。九是關(guān)于部分非稅收入未及時(shí)確認(rèn)上繳國(guó)庫(kù)問題。市財(cái)政局已將暫存款轉(zhuǎn)為非稅收入。十是關(guān)于未建立財(cái)政專戶開戶銀行業(yè)務(wù)綜合考評(píng)機(jī)制問題。已制定相關(guān)辦法。十一是關(guān)于一般債券資金在債務(wù)單位閑置問題。閑置的一般債券資金已安排支出。十二是關(guān)于農(nóng)村薄弱學(xué)校改造資金在縣（市）區(qū)未及時(shí)分配使用問題。各縣（市）區(qū)已撥付農(nóng)村薄弱學(xué)校改造資金。十三是關(guān)于糧食質(zhì)量安全檢驗(yàn)檢測(cè)體系建設(shè)項(xiàng)目資金未按期使用問題。鞍山市發(fā)展和改革委員會(huì)已組織相關(guān)單位完成項(xiàng)目招投標(biāo)。十四是關(guān)于環(huán)保專項(xiàng)資金未及時(shí)分配使用問題。已撥付相關(guān)資金。
二、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于結(jié)余資金未及時(shí)上繳財(cái)政問題。相關(guān)預(yù)算單位已將結(jié)余資金上繳市財(cái)政。二是關(guān)于利息收入未上繳財(cái)政問題。相關(guān)預(yù)算單位已按照審計(jì)要求進(jìn)行整改。三是關(guān)于財(cái)務(wù)核算不規(guī)范問題。相關(guān)預(yù)算單位已按照審計(jì)要求規(guī)范財(cái)務(wù)核算。四是關(guān)于部分建設(shè)項(xiàng)目未履行招投標(biāo)程序問題。相關(guān)預(yù)算單位已按照審計(jì)要求，成立招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)項(xiàng)目招投標(biāo)管理，所有工程設(shè)計(jì)都已按照規(guī)定履行招投標(biāo)程序。五是關(guān)于內(nèi)控制度不健全問題。相關(guān)預(yù)算單位已按照審計(jì)要求，建立健全了辦公用品、涉案財(cái)物管理等內(nèi)控制度。
三、重大政策措施落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
審計(jì)發(fā)現(xiàn)有12個(gè)項(xiàng)目因主體變更、項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不足等原因，存在項(xiàng)目推進(jìn)緩慢、無(wú)法按期開工和不能按期完工等問題。截至目前3個(gè)項(xiàng)目已完工，9個(gè)項(xiàng)目正在逐步推進(jìn)。
四、脫貧攻堅(jiān)政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于貧困人口動(dòng)態(tài)管理不規(guī)范問題。相關(guān)地區(qū)已對(duì)建檔立卡貧困人口數(shù)據(jù)進(jìn)行更新，系統(tǒng)中對(duì)死亡人員進(jìn)行了標(biāo)記。二是關(guān)于部分扶貧項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)未完成問題。截至目前，1個(gè)項(xiàng)目已完工、1個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃變更已得到批復(fù)。三是關(guān)于向非建檔立卡貧困家庭子女發(fā)放貧困家庭學(xué)生資助金問題。相關(guān)單位已按審計(jì)要求將錯(cuò)發(fā)的補(bǔ)助金追回。
五、低保資金管理和使用審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于個(gè)別地區(qū)未制定城市低保分類救助政策問題。現(xiàn)已制定困難群眾救助資金管理實(shí)施細(xì)則。二是關(guān)于未嚴(yán)格落實(shí)低保經(jīng)辦及相關(guān)人員備案管理制度問題。相關(guān)縣（市）區(qū)開展檔案排查，對(duì)未執(zhí)行備案的進(jìn)行備案登記存檔。三是關(guān)于未按照規(guī)定落實(shí)社會(huì)救助信息公開制度問題。相關(guān)縣（市）區(qū)均已按照相關(guān)規(guī)定公開社會(huì)救助信息。四是關(guān)于未嚴(yán)格執(zhí)行低保待遇提標(biāo)要求問題。已補(bǔ)發(fā)低保金3.89萬(wàn)元。五是關(guān)于代理金融機(jī)構(gòu)違規(guī)收取“一卡通”服務(wù)費(fèi)、掛失費(fèi)問題。社會(huì)救助對(duì)象辦理“一卡通”補(bǔ)卡等業(yè)務(wù)不再收取費(fèi)用。六是關(guān)于未按保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放低保金問題。已按保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放低保金。七是關(guān)于低保對(duì)象認(rèn)定問題。審計(jì)期間已整改，各級(jí)低保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)共追回低保金32萬(wàn)元。八是關(guān)于低保對(duì)象審批問題。相關(guān)縣（市）區(qū)已按照審計(jì)要求，對(duì)低保檔案進(jìn)行復(fù)核，補(bǔ)齊檔案要件，完善檔案信息登記規(guī)范管理。
六、非稅收入和涉案財(cái)物專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是關(guān)于截留應(yīng)上繳市級(jí)非稅收入問題。相關(guān)單位擬通過年終財(cái)政結(jié)算上解方式上繳。二是關(guān)于涉案資金未及時(shí)上繳非稅收入財(cái)政專戶問題。相關(guān)單位已建立健全管理制度，規(guī)范涉案資金管理。三是關(guān)于取保候?qū)彵ＷC金超期未退還問題。目前已退還保證金3.7萬(wàn)元。