各縣（市）區人民政府、各開發區管委會，市政府各部門、各有關單位：
為加大企業上市扶持力度，壯大上市公司隊伍，打造全市企業上市工作新局面，更好發揮資本市場服務經濟高質量發展的作用，經市政府同意，現就進一步推動企業上市工作提出如下意見。
一、加大企業上市扶持力度
（一）降低企業股改上市成本。各縣（市）區、各開發區要加快推動本地區規模以上企業開展股份制改造，促進企業規范化發展。市、縣兩級稅務部門要嚴格執行財政部、國家稅務總局關于支持企業改制重組有關契稅、土地增值稅、企業所得稅和增值稅等相關減免與稅務處理政策，落實好研究開發費用稅前加計扣除、高新技術企業稅收優惠等政策。市、縣兩級財政部門要結合實際對上市后備企業給予一定獎勵，切實降低企業股份制改造成本。上市后備企業因歷史原因未辦理產權證的，市、縣兩級自然資源部門本著實事求是、尊重歷史的原則，結合各企業占有土地的實際情況，按照特事特辦的要求，簡化辦事程序，盡快辦理不動產權證。全面落實國家收費基金優惠政策，涉企收費項目一律按最低收費標準征收。（責任單位：市稅務局、市財政局、市自然資源局等有關單位，各縣（市）區政府、各開發區管委會）
（二）給予企業上市發債費用補助。充分發揮市政府投資引導基金作用，引導和聚集各類資金投資轄內企業，促進企業規范運作，提高企業對接多層次資本市場融資能力。市財政部門按規定對企業利用資本市場融資支付的券商保薦費、會計審計費、法律服務費、資產評估費等中介費用，在完成輔導備案、申報材料、上市發行等環節給予補助，降低企業融資成本，其中：
1.對在境內主板、中小板、創業板、科創板首發上市的企業給予總額300萬元補助，并實行分段獎勵：
已到遼寧證監局輔導備案，并獲得《輔導備案登記回執》的企業，給予獎勵100萬元；
已向中國證監會上報上市申請材料，并獲得《中國證監會行政許可申請受理通知書》的企業、或申報科創板已向上海證券交易所上報注冊申請材料，并通過科創板上市委審議的企業，給予獎勵100萬元；
已獲得中國證監會《關于核準公司首次公開發行股票并上市的批復》或核準注冊并發行上市的批復，且成功掛牌上市的企業，再給予獎勵100萬元。
2.對在境外交易所市場首發上市的企業給予一次性300萬元補助；
3.對在全國中小企業股份轉讓系統（新三板）掛牌的企業給予總額150萬元補助，其中：企業實現掛牌獎勵100萬元，進入精選層再給予獎勵50萬元。
4. 對在遼寧股權交易中心標準板掛牌的企業給予20萬元獎勵，轉板至“新三板”后，再給予獎勵80萬元。
5.對在境內借殼上市并將注冊地遷入鞍山且實現融資超5000萬元或域外上市公司注冊地遷入鞍山的企業給予一次性300萬元補助；
通過證券交易所成功發行公司債、雙創債、資產證券化等實現債券融資的，按照融資額的2‰，給予最高500萬元補助。有條件的縣（市）區、開發區可根據本地區實際，建立配套獎勵資金。(牽頭單位：市金融發展局，責任單位：市財政局等有關部門，各縣（市）區政府、各開發區管委會)
（三）爭取國家政府類專項資金支持。支持上市后備企業通過市發展改革委、市工業和信息化局、市科技局等相關部門向國家部委及省廳爭取國家新興產業創業投資引導基金、國家中小企業發展基金、國家重點研發計劃等各類專項資金和省級各類政策性扶持資金。支持上市后備企業利用基金擴大企業發展規模。（責任單位:市發展改革委、市工業和信息化局、市科技局、市財政局等有關部門，各縣（市）區政府、各開發區管委會）
（四）加大融資支持力度。市金融發展局和各縣（市）區、開發區要依法推動銀行等金融機構對上市后備企業制定綜合融資方案，開展靈活多樣的組合融資，提供信用貸款、知識產權質押貸款、擔保貸款、并購貸款等服務。對于幫助轄內企業在境內外首發上市、新三板掛牌（或融資1000萬元以上）、債券發行及上市公司再融資、紓解上市公司流動性風險的證券公司等中介機構幫助按《全省金融機構支持民營企業發展獎勵辦法》申請獎勵，鼓勵各縣（市）區、各開發區結合本地區實際給予配套資金獎勵。支持市、縣兩級政策性擔保機構對上市后備企業提供融資增信服務。鼓勵上市后備企業參與投融資路演等融資推介活動，促進企業與投資機構對接。（牽頭單位：市金融發展局，責任單位：市財政局等有關部門，各縣（市）區政府、各開發區管委會）
二、優化企業上市服務環境
（五）完善“綠色通道”機制。各地區、各部門要樹立主動服務意識，簡化流程，優化服務，為上市后備企業開辟“綠色通道”。涉及到具體問題和困難，由相關縣（市）區政府、開發區管委會建立問題清單，加強跟蹤督辦，全力幫助協調解決。對上市后備企業股改上市涉及到的土地、房產、稅務、國資、工商、環保和項目立項等審批事項或者出具證明文件等事宜，相關部門要按規定限時辦結。市、縣兩級行政執法部門履職過程中，對“在審”“備案”及上市后備企業進行相關檢查時，在依法合規情況下，考慮企業處于上市特殊時期，應以幫助整改規范為主，盡量避免對企業上市造成負面影響。（牽頭單位：市金融發展局，責任單位：市自然資源局、市稅務局、市國資委、市市場監管局、市行政審批局、市生態環境局、市發展改革委等有關部門，各縣（市）區政府、各開發區管委會）
（六）依法妥善徹底解決歷史遺留問題。對企業股改上市中涉及的土地房產確權、稅費繳納、股權糾紛、知識產權糾紛、證照補辦和行政許可不銜接等歷史遺留問題，以及股改上市前3年生產經營活動中存在的需要規范的問題，相關部門應及時給予政策指導與支持，在依法依規的前提下，提出具體處理意見，協助企業完善相關手續。對法律、法規、規章、政策沒有明確規定的特殊問題，相關部門要按照尊重歷史、解決問題、有利于企業發展、充分保護投資者主體和其他相關主體利益的原則，“一事一議”、“一企一策”，妥善處理。（牽頭單位：市金融發展局，責任單位：市自然資源局、市稅務局、市國資委、市工業和信息化局、市市場監管局、市行政審批局等有關部門，各縣（市）區政府、各開發區管委會）
（七）利用區域股權市場培育功能。進一步借助區域股權市場培育企業上市功能，鼓勵企業到區域股權市場掛牌規范。落實《遼寧省人民政府辦公廳關于進一步支持企業上市發展的意見》（遼政辦發﹝2019﹞29號）文件精神，釆取資金補貼或購買服務等方式，降低企業掛牌和培育成本。通過購買服務方式推進企業到遼寧股權交易中心成長板掛牌，市財政按10000元/戶標準進行購買服務。鼓勵有條件的縣（市）區、開發區根據本地區實際，建立配套工作機制。（牽頭單位：市金融發展局，責任單位：各縣（市）區政府、各開發區管委會）
（八）提升中介機構服務水平。支持證券公司等中介機構在我市開展業務。企業與中介機構簽訂股改上市等協議的，需在15個工作日內告知市金融發展局。根據《遼寧省人民政府辦公廳關于進一步支持企業上市發展的意見》（遼政辦發﹝2019﹞29號）文件要求，對中介機構執業情況依法開展評估，并將評估結果納入省執業誠信檔案，促進中介機構提升服務水平和執業質量。（牽頭單位：市金融發展局，責任單位：各縣（市）區政府、各開發區管委會）
（九）加強企業上市宣傳培訓。加強對國家有關資本市場政策法規和上市規則的宣傳，及時通報資本市場最新要求和發展動態，報道企業上市成功案例，激發企業上市積極性。聯合證監部門、證券交易所、中介機構等，通過資本市場培訓班、講座、研討會等形式，為上市后備企業提供全方位、多渠道的專業化培訓，引導企業股改上市。市金融發展局要加強對各縣（市）區、各開發區及市直相關職能部門工作人員的培訓，提高服務企業上市工作業務能力。（牽頭單位：市金融發展局，責任單位：各縣（市）區政府、各開發區管委會）
三、完善上市保障機制
（十）開展后備企業分層梯次培育。按照“培育一批、輔導一批、申報一批”的工作思路，對上市后備企業進行分類排序，分層培育，有計劃、分階段推進企業上市工作，積極構建梯次推進格局。支持主業突出、盈利水平高、市場前景好的龍頭企業到主板、中小企業板上市，支持科技含量高、成長性強的企業到創業板上市，支持符合國家戰略、掌握核心技術、市場認可度高且相當規模的創新企業到科創板上市，鼓勵適合到境外上市的外向型企業赴境外上市。加強與境內外證券交易所、全國中小企業股份轉讓系統及遼寧股權交易中心的信息交流和工作聯系，提升我市企業利用多層次資本市場的能力。（牽頭單位：市金融發展局，責任單位：各縣（市）區政府、各開發區管委會）
（十一）建立上市后備企業庫。將轄內符合國家產業政策、主營業務突出、競爭能力較強、盈利水平較好的上市后備企業納入上市后備企業庫。各縣（市）區、各開發區和市直部門要認真梳理本地區、本領域優質擬上市企業提供至市金融發展局，市金融發展局將會同專家按規定共同篩選確定進入上市后備企業庫企業名單，實行動態管理，每年調整1次。（牽頭單位：市金融發展局，責任單位：各縣（市）區政府、各開發區管委會）
（十二）加強企業科創板上市融資。對標上海證券交易所科創板上市標準，做好科創板后備企業的培育和篩選，提供上市前后的服務保障，支持全市科創企業通過資本市場做大做強。聚焦新一代信息技術、高端裝備制造和新材料、新能源及節能環保、生物醫藥等國家重點鼓勵發展領域企業，加強對后備企業的走訪，“一企一策”提高企業科創板上市效率。鼓勵證券公司、基金機構等市場主體加強對科創企業的資源投入。（牽頭單位：市金融發展局，責任單位：市科技局等有關部門，各縣（市）區政府、各開發區管委會）
（十三）完善企業上市工作機制。充分發揮市金融發展與穩定工作領導小組作用，不定期召開會議，統籌推進全市企業上市工作，及時通報企業上市進展及國家、省最新政策情況，實現信息共享。各縣（市）區、各開發區要建立相應議事協調機構，確定部門職責，保障人員經費，建立健全工作機制，把推進企業上市作為轉變工作作風、優化營商環境的重要抓手，納入重要議事日程，主要領導親自抓，分管領導具體抓，指定專人做好企業上市服務工作，全程跟蹤并協調解決企業上市過程中遇到的困難和問題。（牽頭單位：市金融發展局，責任單位：各縣（市）區政府、各開發區管委會）
（十四）強化企業上市工作責任。市金融發展與穩定工作領導小組負責統籌協調和組織領導企業上市工作，研究解決企業上市過程中的重要問題。市金融發展局具體牽頭推進全市企業上市工作，協調相關部門解決上市后備企業的困難和問題。市政府相關職能部門應根據各自職責分工，主動作為，簡化程序，限時解決企業股改上市過程中遇到的相關問題。（牽頭單位：市金融發展局，責任單位：各縣（市）區政府、各開發區管委會）
各縣（市）區人民政府、各開發區管委會要根據本意見精神，結合本地區實際，制定完善本地推進企業上市工作相關政策。
本《實施意見》由市金融發展局負責解釋，涉及獎勵補助政策自2020年1月1日起施行。《鞍山市人民政府關于加快資本市場發展推進企業上市工作的若干意見》（鞍政發〔2011〕13號）同時廢止。
